Притворная сделка – сделка, которая не подразумевает реального выполнения всех обязательств и создаёт видимость задолженности. Как правило, она заключается для того, чтобы физическое или юридическое лицо могло скрыть данным документом другую сделку. Особенно актуальна такая схема при банкротстве, когда человеку или компании необходимо сохранить имущество или его часть. В этом случае создаёт дополнительный, фальшивый, займ под залог имущества. Следует отметить, что в 90% случаев такая схема раскрывается. Также притворные сделки используются юридическими лицами для того, чтобы скрыть от налоговиков реальные цифры. Итак, как договор займа превращается в притворную сделку? Шаг первый: фирма А занимает у фирмы В деньги под залог своего имущества. По документам фирма А должна была получить на руки определённую сумму, но на самом деле таковой нет. Шаг второй: фирма В в суде заявляет о своих правах, представляясь ещё одним кредитором фирмы А. Таким образом, часть имущества компании, которая находится в залоге у фирмы В, должна отойти ей, а не другим кредиторам. Шаг третий: суд признаёт претензии фирмы В, и тогда она получает часть имущества фирмы А, как это и планировалось изначально. Как вычислить притворную сделку? Притворная сделка, как показывает судебная практика, имеет следующие отличительные признаки: — участие одних и тех же сторон в притворной и действительной сделке (или – прикрывающей и прикрываемой), иногда используется цепочка таких сделок; — создаются правовые отношения между сторонами, которые не регулируются существующим договором; — если речь идёт о сделке, которая совершается с банкротом, то она, как правило, происходит тогда, когда становится понятно, что человек или компания в скором времени будет объявлен (а) несостоятельным, т. е. такая сделка заключается в определённое время и при определённых обстоятельствах. Ещё один пример: физическое лицо заключает договор с кредитной организацией. По документам займ под залог имущества был, а на самом деле – нет. Компания в суде заявляет о своих претензиях и получает отклик.
Источник:
